Recuperation de la SV : Vos prestations seront-elles reduites?
La Securite de la vieillesse, qu'on appelle la SV, est une prestation mensuelle que la plupart des Canadiens de 65 ans et plus recoivent. Mais saviez-vous qu'une partie de cette prestation peut etre recuperee par le gouvernement si votre revenu est trop eleve? C'est ce qu'on appelle la recuperation de la SV. Ce phenomene affecte un nombre croissant de retraites canadiens, et comprendre comment il fonctionne est essentiel pour planifier votre retraite.
Qu'est-ce que la SV exactement?
La SV est une prestation mensuelle verse par le gouvernement federal. Contrairement au RPC, la SV n'est pas basee sur vos cotisations de travail. Elle est basee sur vos annees de residence au Canada. Pour recevoir la pleine prestation, vous devez avoir vecu au Canada pendant au moins 40 ans apres l'age de 18 ans. Si vous avez vecu au Canada pendant moins de 40 ans, vous recevez une fraction de la prestation proportionnelle a votre temps de residence.
En 2026, le montant maximum de la SV est d'environ 790 $ par mois, soit environ 9 480 $ par annee. Ce montant est indexe sur l'inflation et est revise trimestriellement. La SV est imposee comme un revenu ordinaire, donc vous devez la declarer dans votre declaration d'impot.
La plupart des Canadiens recoivent la SV automatiquement quand ils atteignent 65 ans, mais vous pouvez choisir de la reporter. Si vous attendez apres 65 ans, votre prestation augmente de 0,6 % par mois, pour un gain maximum de 36 % si vous attendez jusqu'a 70 ans.
Les seuils de recuperation pour 2026
La recuperation de la SV commence quand votre revenu net individuel depasse un certain seuil. Ce seuil est ajuste chaque annee pour tenir compte de l'inflation. Pour l'annee 2026, le seuil de recuperation est fixe a environ 90 997 $. Cela signifie que si votre revenu net depasse ce montant, une partie de votre SV sera recuperee.
Le taux de recuperation est de 15 cents pour chaque dollar de revenu au-dela du seuil. Pour chaque 1 000 $ de revenu au-dessus du seuil, vous perdez 150 $ de prestations de SV. La SV est completement eliminee quand votre revenu atteint environ 148 000 $.
Pour mettre ca en perspective, voici quelques exemples :
- Revenu net de 85 000 $ : aucune recuperation, vous recevez la pleine SV
- Revenu net de 100 000 $ : recuperation d'environ 1 350 $ par annee
- Revenu net de 120 000 $ : recuperation d'environ 4 350 $ par annee
- Revenu net de 148 000 $ et plus : SV completement recuperee
Ces montants sont approximatifs et dependent des seuils exacts en vigueur.
Comment le revenu net declenche la recuperation
Le revenu net aux fins de la recuperation de la SV n'est pas exactement la meme chose que votre revenu imposable. Il est base sur votre revenu net au sens de l'impot sur le revenu, qui est votre revenu total moins certaines deductions comme les cotisations au REER, les frais de garde d'enfants et d'autres deductions autorisees.
Voici ce qui est inclus dans le calcul du revenu net pour la recuperation :
- Les prestations du RPC
- Les pensions de retraite privees
- Les decaissements de votre REER ou FERR
- Les revenus de travail
- Les revenus de placements
- Les revenus locatifs
Ce qui n'est PAS inclus :
- Les retraits de votre CELI
- Les gains en capital non realises
C'est une distinction cruciale. Les retraits du CELI n'augmentent pas votre revenu net aux fins de la recuperation, ce qui est l'un des grands avantages du CELI.
Pour voir comment votre revenu actuel pourrait affecter vos prestations de SV, notre calculateur de retraite peut vous montrer l'impact de la recuperation selon votre situation.
Strategies pour minimiser la recuperation
Il existe plusieurs strategies legitimes pour reduire ou eviter la recuperation de la SV. Voici les plus courantes.
Prioriser les retraits du CELI
Puisque les retraits du CELI ne sont pas inclus dans le calcul du revenu net pour la recuperation, utiliser votre CELI comme source de revenu a la retraite peut vous aider a rester sous le seuil. Si vous avez des economies dans un CELI et dans un REER, envisagez de piocher dans le CELI en premier pendant les annees ou votre revenu est pres du seuil.
Etaler les decaissements du REER et FERR
Si vous avez un montant important dans un REER, les decaissements importants dans une seule annee pourraient faire grimper votre revenu au-dela du seuil de recuperation. En etalant vos retraits sur plusieurs annees, vous pouvez mieux controler votre revenu net annuel et potentiellement eviter la recuperation.
Certaines personnes choisissent meme de commencer a retirer de leur REER avant 65 ans, avant de commencer a recevoir la SV. Ces retraits augmentent votre revenu pour ces annees, mais puisque vous ne recevez pas encore la SV, il n'y a pas de recuperation. Vous reduisez aussi la taille de votre REER, ce qui signifie des retraits plus petits et moins de revenus apres 65 ans.
Reporter la SV
Reporter le debut de la SV apres 65 ans augmente votre prestation mensuelle. Mais attention, cette strategie ne reduit pas directement la recuperation. En fait, une prestation plus elevee pourrait etre plus susceptible d'etre partiellement recuperee si votre revenu est eleve. Cependant, si vous vous attendez a avoir un revenu plus bas plus tard dans votre retraite, reporter la SV pourrait etre avantageux.
Les revenus fractionnes
Si vous etes marie ou en union libre et que vous avez une difference importante de revenu avec votre conjoint, le fractionnement du revenu de pension permet de transferer jusqu'a 50 % de votre revenu de pension eligible a votre conjoint. Cela peut reduire le revenu net du conjoint qui gagne plus et le garder sous le seuil de recuperation.
Les deductions qui reduisent le revenu net
Les cotisations au REER reduisent votre revenu net. Si vous avez encore des droits de cotisation, cotiser au REER peut faire baisser votre revenu sous le seuil de recuperation.
Utilisez notre calculatrice de retraite pour tester ces differentes strategies et voir laquelle vous fait economiser le plus.
L'impact a long terme
La recuperation de la SV n'est pas un evenement unique. Elle est recalculee chaque annee basee sur votre revenu net de l'annee precedente. Votre situation peut donc changer d'une annee a l'autre. Une annee ou vous faites un gros decaissement de votre FERR pourrait declencher la recuperation, tandis qu'une annee plus tranquille pourrait vous permettre de recevoir la pleine prestation.
C'est pourquoi la planification a long terme est importante. En projetant vos revenus sur plusieurs annees, vous pouvez identifier les annees a risque et prendre des mesures avancees.
En resume
La recuperation de la SV est une realite pour un nombre grandissant de retraites. Comprendre comment elle fonctionne est la premiere etape pour s'en proteger. Avec une bonne planification, vous pouvez minimiser l'impact et garder plus d'argent dans vos poches. Pensez a consulter un professionnel, et utilisez notre outil de calcul pour explorer vos options.